8. Zinsertrag/Zinsaufwand
Das Zinsergebnis setzt sich wie folgt zusammen:
| Download XLS (23KB) |
Mio. € |
9M 2013 |
12M 2012/13 |
12M 2013/14 |
Zinserträge |
62 |
89 |
50 |
davon aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen |
(0) |
(1) |
(0) |
davon aus betrieblicher Altersvorsorge |
(5) |
(17) |
(7) |
davon aus Finanzinstrumenten der Bewertungskategorien gem. IAS 39: |
|
|
|
Kredite und Forderungen inkl. Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten |
(33) |
(41) |
(30) |
bis zur Endfälligkeit gehalten |
(0) |
(0) |
(0) |
zu Handelszwecken gehalten inkl. Derivaten mit Sicherungszusammenhang gem. IAS 39 |
(6) |
(8) |
(5) |
zur Veräußerung verfügbar |
(0) |
(0) |
(0) |
Zinsaufwendungen |
−427 |
−606 |
−459 |
davon aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen |
(−93) |
(−126) |
(−99) |
davon aus betrieblicher Altersvorsorge |
(−40) |
(−65) |
(−54) |
davon aus Finanzinstrumenten der Bewertungskategorien gem. IAS 39: |
|
|
|
zu Handelszwecken gehalten inkl. Derivaten mit Sicherungszusammenhang gem. IAS 39 |
(−10) |
(−13) |
(−9) |
sonstige finanzielle Verbindlichkeiten |
(−256) |
(−339) |
(−265) |
|
−365 |
−517 |
−409 |
Die Zinserträge und Zinsaufwendungen aus Finanzinstrumenten sind den Bewertungskategorien gemäß IAS 39 anhand der Grundgeschäfte zugeordnet.
Die Zinsaufwendungen der Bewertungskategorie „Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten“ beinhalten im Wesentlichen Zinsaufwendungen für ausgegebene Anleihen (einschließlich „Commercial Paper Programme“) in Höhe von 196 Mio. € (12M 2012/13: 243 Mio. €; 9M 2013: 184 Mio. €) und für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 46 Mio. € (12M 2012/13: 59 Mio. €; 9M 2013: 41 Mio. €).
Der Rückgang der Zinsaufwendungen resultiert sowohl aus einer günstigeren Refinanzierung als auch aus einer geringeren Verschuldung.